いまさら聞けないNISAの仕組みとフル活用法

1 いまさら聞けないNISAの仕組みとフル活用法

この記事では、いまさら聞けないNISAの仕組み（メリット）と活用方法を紹介します

NISAとは

NISAとは、簡単にいうと「株式・投資信託・配当で得た利益に税金がかかりませんよー」って仕組みです

株式投資や投資信託、配当等で得た投資収益には20.315％の税金が発生します

例えば「特定口座」とよばれる税金を利益から自動で引いてくれる従来口座では、投資で10,000円儲かった場合、税金を差し引いた約8,000円が口座残高として反映されます

しかしNISA口座で取引をおこなうことで「一定期間」「一定取引上限額」までどれだけ利益がでても非課税となります。つまりNISA口座を使えば、先述の投資収益10,000円が丸々口座残高として反映されます

「一定期間」「一定取引上限額」は口座の種類によって異なります

	NISA	つみたてNISA	ジュニアNISA
運用期間	最長5年間	最長20年間	最長5年間
上限額	年120万円	年40万円	年80万円
投資対象商品	株、ETF、リート、投信	投信、ETF	株、ETF、リート、投信

NISAとつみたてNISAは同時開設不可。どちらかを選ぶ必要があります

運用期間とは期間内に売却・移管・をおこなわなければいけません
よく勘違いされますが、購入日から5年ではありません。年度別となるため、年末に購入した場合、厳密には4年弱以内に売却するか、保有を継続する場合は移管する必要があります

最長5年の非課税期間が終了した場合
①非課税期間終了までに売却
②翌年の非課税投資枠に移管
③課税口座に移管

NISA口座の方が株式取引もでき、上限額も大きいですが運用期間は5年です

株も投信も運用したいって方はNISA口座。株とかよくわからないし投信をコツコツ積立ますって人にはつみたてNISA

NISA口座の開き方

NISA口座を開くためには、まず取引する金融機関での口座開設が必要です（同時に証券口座開設とNISA口座の開設をおこなえる場合もあります）手続きから取引できるようになるまで数週間かかります

口座開設後のNISA口座の変更も可能です
例えば楽天証券でNISA開設したけど、来年からはSBI証券でNISA取引をしたい、といったケースです

大前提はその年に1度でもNISA口座で取引をおこなってしまうと、その年度での他証券会社への口座変更はできなくなるため注意が必要です

一般的には元の証券口座でNISA口座の廃止手続きを行うと「勘定廃止通知書」または「非課税口座廃止通知書」が送られてくるため、こちらは新しい証券会社へ郵送します

NISA口座の活用法

NISA口座はいくら利益を出しても「一定期間」「一定取引上限額」まで非課税と説明しました。逆に損益通算ができません

損益通算とは、最初の半年に100万儲かりました。ざっくり80万円が口座に残ります。けど残り半年で30万損しちゃいました。この場合トータルの損益は70万になるため、最初100万の利益に対して払った税金は払いすぎとなるため、払い過ぎた分は返ってくるのです。これが損益通算です

NISA口座は損益通算できない（そもそも非課税の）ため、利益を出さないと特性を活かせない仕組みになっています

それでは、NISAで利益を出すための運用方法を紹介していきます

NISA運用方法

配当狙い

NISAは値上がり益のみならず、配当金にかかる税金も非課税となります

配当金は権利日にその株をもっていればもらえます。例えば権利付き最終日が3月29日だった場合、3月29日時点でその会社の株式を保有していれば配当をもらえる権利を有します。極端な話、当日や前日に買ってもいいのですが、高配当銘柄や人気の株主優待銘柄は優待・配当狙いの買いが入りやすく高値掴みになりがちです。よって配当・優待銘柄は外部環境の悪化などで暴落した際に安く仕込んでおくのが王道となります

上記は優待が大人気のマクドナルドの株価です
コロナショックの影響を受けて4,000円台前半まで落ちましたが、その後一時6,000円台を突破しました。大暴落は長い目でみれば絶対買いです

またSBI証券や楽天証券などでは米国株などの海外株式もNISA口座で取引可能です。為替差損のリスクはありますが、海外にも高配当の銘柄がたくさん眠っています

逆に気を付けたい点は日産自動車のように高配当だった銘柄が業績悪化を理由に無配となるケースがあります

こういった銘柄は配当狙いで保有していた投資家も投げ売りするため、株価も下落しやすいです。配当狙いが配当もらえずで株価も下がる悪循環となるため注意が必要です

投信積立でコツコツ

銘柄をリサーチするのが面倒な方は、投資信託でコツコツ積立をおこなうのが良いでしょう

証券会社で希望投信銘柄、買付金額、買付日を設定してしまえば設定を解除しない限り毎月積み立てが継続されます

楽天証券投信積立設定例（楽天証券投信積立設定例）

投信を選ぶコツは、「手数料の安いインデックス型」が王道です
よりリターンを求めるなら成長の見込める「中小成長株」もおすすめです

インデックス型・中小成長株投信一例
インデックス型		中小成長株
ＳＢＩ・先進国株式インデックス・ファンド	管理費（年）：0.1022%	SBI中小型成長株ﾌｧﾝﾄﾞｼﾞｪｲﾈｸｽﾄ	管理費（年）：1.65%
eMAXISSlim先進国株式ｲﾝﾃﾞｯｸｽ	管理費（年）：0.1023%	SBI中小型割安成長株ﾌｧﾝﾄﾞｼﾞｪｲﾘﾊﾞｲﾌﾞ	管理費（年）：1.848%
ﾆｯｾｲ外国株式ｲﾝﾃﾞｯｸｽﾌｧﾝﾄﾞ	管理費（年）：0.1023%	MHAM新興成長株オープン	管理費（年）：1.87%
ＳＢＩ・全世界株式インデックス・ファンド	管理費（年）：0.1102%	日本新興株オープン	管理費（年）：1.672%
ｉＦｒｅｅ日経２２５インデックス	管理費（年）：0.154%	未来変革日本株ファンド	管理費（年）：1.584%
ｉＦｒｅｅＴＯＰＩＸインデックス	管理費（年）：0.154%	企業価値成長小型株ファンド	管理費（年）：1.595%
ﾆｯｾｲTOPIXｲﾝﾃﾞｯｸｽﾌｧﾝﾄﾞ	管理費（年）：0.154%	ＤＩＡＭ新興市場日本株ファンド	管理費（年）：1.672%
楽天･米国高配当株式ｲﾝﾃﾞｯｸｽ･ﾌｧﾝﾄﾞ	管理費（年）：0.192%	ＳＢＩ日本小型成長株選抜ファンド	管理費（年）：1.485%